本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

2020 年4 月29 日，公司召開第一屆董事會(huì)第十六次會(huì)議，審議通過《關(guān)于修訂〈廣州潤鋒科技股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度〉的議案》，擬修訂《對(duì)外擔(dān)保管理制度》的部分條款。上述議案尚需2019年年度股東大會(huì)審議。

廣州潤鋒科技股份有限公司

對(duì)外擔(dān)保管理制度

第一章 總則

第一條 　為了維護(hù)投資者的合法權(quán)益，規(guī)范廣州潤鋒科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）對(duì)外擔(dān)保行為，有效控制公司資產(chǎn)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定地發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國擔(dān)保法》（以下簡稱“《擔(dān)保法》”）、《廣州潤鋒科技股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）及其他規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，制訂本制度。

第二條 　本制度適用于本公司及本公司的全資、控股子公司和公司擁有實(shí)際控制權(quán)的參股公司（以下簡稱“子公司”）。

第三條 　本制度所稱對(duì)外擔(dān)保（以下簡稱“擔(dān)?！保┦侵腹疽缘谌松矸轂閭鶆?wù)人對(duì)于債務(wù)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。擔(dān)保的形式包括保證、抵押和質(zhì)押等。

第四條 　本公司為子公司提供的擔(dān)保視同對(duì)外擔(dān)保。

第五條 　公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)遵守下列基本規(guī)定：

（一）遵守《公司法》、《擔(dān)保法》和其他相關(guān)法律、法規(guī)，并符合《公司章程》 有關(guān)擔(dān)保的規(guī)定；

（二）遵循平等、自愿、公平、誠信、互利的原則，拒絕強(qiáng)令為他人提供擔(dān)保的行為；

（三）對(duì)外擔(dān)保實(shí)行統(tǒng)一管理，公司的分支機(jī)構(gòu)不得對(duì)外提供擔(dān)保。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，子公司不得對(duì)外提供擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保；

（四）對(duì)外擔(dān)保必須要求被擔(dān)保對(duì)象提供反擔(dān)保等必要的防范措施，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力；

（五）任何對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)取得股東大會(huì)或者董事會(huì)的批準(zhǔn)。

第六條 　公司對(duì)外擔(dān)保實(shí)行統(tǒng)一管理，非經(jīng)公司董事會(huì)或者股東大會(huì)批準(zhǔn)、授權(quán)，任何人無權(quán)以公司名義簽署對(duì)外擔(dān)保的合同、協(xié)議或者其他類似的法律文件等。

第二章 擔(dān)保對(duì)象

第七條 　公司可以為具有獨(dú)立資格且具有下列條件之一的單位擔(dān)保：

（一）因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位；

（二）與公司有現(xiàn)實(shí)或者潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位；

（三）公司所屬全資公司、持股50%以上的控股的子公司；

（四）股東大會(huì)或者董事會(huì)認(rèn)為可以擔(dān)保的其他主體。

    以上單位必須同時(shí)具有較強(qiáng)償債能力，公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或者股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，視情況落實(shí)包括但不限于資產(chǎn)抵押、質(zhì)押或者公司認(rèn)可的被擔(dān)保對(duì)象之外的第三人提供的保證等反擔(dān)保措施。

第三章 對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)的受理與調(diào)查

第八條 　公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)事項(xiàng)的受理。

第九條 　公司財(cái)務(wù)部在決定受理對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)申請(qǐng)前，應(yīng)當(dāng)首先掌握被擔(dān)保對(duì)象的資信狀況，并對(duì)該對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的收益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析。

第十條 　被擔(dān)保對(duì)象同時(shí)具備以下資信條件的，公司方可為其提供擔(dān)保：

（一）為依法設(shè)立并有效存續(xù)的獨(dú)立企業(yè)法人，且不存在需要終止的情形；

（二）為公司持股50%以上的控股子公司或公司的互保單位或者與公司有重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位或者股東大會(huì)、董事會(huì)認(rèn)為可以擔(dān)保的其他主體；

（三）近三年連續(xù)盈利；

（四）產(chǎn)權(quán)關(guān)系明確；

（五）如公司曾為其提供擔(dān)保，沒有發(fā)生被債權(quán)人要求承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的情形；

（六）提供的財(cái)務(wù)資料真實(shí)、完整、有效；

（七）提供公司認(rèn)可的反擔(dān)保，且該反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力，沒有其他法律風(fēng)險(xiǎn)。

第四章 擔(dān)保審查與決議權(quán)限

第十一條   對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)經(jīng)公司財(cái)務(wù)部受理后遞交董事會(huì)辦公室以提醒董事會(huì)審議決定。財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)辦公室提交被擔(dān)保對(duì)象資信狀況的調(diào)查報(bào)告，包括被擔(dān)保對(duì)象提供的資料以及公司其他承辦對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)部門的核查結(jié)果。

　　董事會(huì)應(yīng)當(dāng)結(jié)合上述調(diào)查報(bào)告與核查結(jié)果對(duì)被擔(dān)保對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況、發(fā)展前景、經(jīng)營狀況及資信狀況進(jìn)一步審查，對(duì)該對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析。董事會(huì)認(rèn)為需要提供其他補(bǔ)充資料時(shí)，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)及時(shí)補(bǔ)充。

　　董事會(huì)接到財(cái)務(wù)部提供的資料后，經(jīng)審議后發(fā)現(xiàn)屬于應(yīng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在下一次臨時(shí)股東大會(huì)時(shí)提交股東大會(huì)審議。

第十二條   董事會(huì)根據(jù)有關(guān)資料，認(rèn)真審查擔(dān)保對(duì)象的情況。對(duì)于有以下情形之一的，不得為其提供擔(dān)保；

（一）不符合國家法律法規(guī)或國家產(chǎn)業(yè)政策的；

（二）不符合本制度規(guī)定的；

（三）產(chǎn)權(quán)不明，轉(zhuǎn)制尚未完成或者成立不符合國家法律法規(guī)以及國家產(chǎn)業(yè)政策的；

（四）提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表和其他資料；

（五）公司前次為其擔(dān)保，發(fā)生過銀行借款逾期、拖欠利息等情況的；

（六）上年度虧損或者上年度盈利甚少或者本年度預(yù)計(jì)虧損的；

（七）經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化，商業(yè)信譽(yù)不良的企業(yè)；

（八）未能落實(shí)用于反擔(dān)保的有效財(cái)產(chǎn)的；

（九）董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。

第十三條  公司提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)提交公司董事會(huì)審議，符合以下情形之一的，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議：

（一）本公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；

（二）按照擔(dān)保金額連續(xù)12 個(gè)月累計(jì)計(jì)算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30％的擔(dān)保；

（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；

（四）單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

（五）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的任何擔(dān)保。

（六）中國證監(jiān)會(huì)、全國股轉(zhuǎn)公司或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保。

上述擔(dān)保事項(xiàng)由董事會(huì)審議通過后提出議案，提交公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，其中股東大會(huì)審議前款第（四）項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過；其他對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)由股東大會(huì)以普通決議的方式通過方可對(duì)外擔(dān)保。

除本條第一款規(guī)定需要由股東大會(huì)審議通過的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)外，其他對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)由董事會(huì)審議通過。

第十四條 股東大會(huì)或者董事會(huì)對(duì)對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)做出決議，與該對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的股東或者董事應(yīng)當(dāng)回避表決。

第五章　擔(dān)保合同

第十五條  對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)經(jīng)董事會(huì)或者股東大會(huì)批準(zhǔn)后，必須訂立書面擔(dān)保合同。

第十三條   擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律法規(guī)，約定事項(xiàng)明確。

擔(dān)保合同中應(yīng)當(dāng)明確下列條款：

　?。ㄒ唬┍粨?dān)保的主債權(quán)的種類、金額；

　?。ǘ﹤鶛?quán)人履行的期限；

　?。ㄈ?dān)保的方式；

　?。ㄋ模?dān)保的期間；

　?。ㄎ澹?dān)保的范圍；

　?。└鞣降臋?quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任；

　?。ㄆ撸╇p方認(rèn)為需要約定其他事項(xiàng)。

第十四條   董事會(huì)辦公室必須對(duì)擔(dān)保合同的合法性和完整性進(jìn)行審核，重大擔(dān)保合同的訂立應(yīng)征詢法律顧問或者專家的意見，必要時(shí)由公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所審閱或者出具法律意見書。對(duì)于強(qiáng)制性條款或者明顯不利于公司利益的條款以及可能存在無法預(yù)料風(fēng)險(xiǎn)的條款，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方修改或者拒絕為其提供擔(dān)保。

第十五條   合同訂立前財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)落實(shí)反擔(dān)保措施，董事會(huì)辦公室檢查落實(shí)情況。

第十六條   董事會(huì)或者股東大會(huì)決議進(jìn)行對(duì)外擔(dān)保的，應(yīng)統(tǒng)一由公司董事長（或其授權(quán)代表）根據(jù)董事會(huì)或股東大會(huì)的決議簽署擔(dān)保合同。未經(jīng)公司股東大會(huì)或者董事會(huì)決議通過，董事、總經(jīng)理以及公司的各個(gè)部門不得擅自代表公司簽訂擔(dān)保合同，不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得在主合同中以保證人的身份簽字或者蓋章。

第十七條   被擔(dān)保對(duì)象提供的反擔(dān)保，一般不得低于公司為其提供擔(dān)保的數(shù)額。被擔(dān)保對(duì)象設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕提供擔(dān)保。

第十八條   簽訂互保協(xié)議時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)要求對(duì)方如實(shí)提供有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告和其他能反映償債能力的資料。互保應(yīng)當(dāng)實(shí)行等額原則，超出部分應(yīng)要求對(duì)方提供相應(yīng)的反擔(dān)保。

第十九條   公司接受抵押、質(zhì)押形式的反擔(dān)保時(shí)，由公司財(cái)務(wù)部會(huì)同董事會(huì)辦公室，完善有關(guān)法律手續(xù)，及時(shí)辦理登記。

第二十條   法律規(guī)定必須辦理擔(dān)保登記的，公司財(cái)務(wù)部必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理擔(dān)保登記；無需登記即可生效的擔(dān)保合同是否登記，由財(cái)務(wù)部請(qǐng)示董事長意見辦理。

第六章　對(duì)外擔(dān)保的日常管理與風(fēng)險(xiǎn)管理

第二十一條     擔(dān)保管理機(jī)構(gòu)

　　（一）公司財(cái)務(wù)部為對(duì)外擔(dān)保的職能管理部門，根據(jù)分級(jí)授權(quán)和條線管理的原則，各部門管理范圍內(nèi)的被擔(dān)保對(duì)象擔(dān)保申請(qǐng)的受理、資信調(diào)查、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等事項(xiàng)均由各部門負(fù)責(zé)初審與管理，并形成正式材料上報(bào)財(cái)務(wù)部復(fù)審。公司直接受理的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)受理、審查與管理。公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織履行董事會(huì)或者股東大會(huì)的審批程序和對(duì)外擔(dān)保額度的總量監(jiān)控。

（二） 董事會(huì)辦公室為對(duì)外擔(dān)保監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)有關(guān)文件的法律審查、核查反擔(dān)保措施的落實(shí)、履行擔(dān)保責(zé)任后的追償、追究違反本制度部門或者人員的責(zé)任。

（三） 對(duì)外擔(dān)保合同訂立后，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)秘書，并向董事會(huì)辦公室備案。

（四） 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)妥善保存管理對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的文件與資料（擔(dān)保申請(qǐng)、被擔(dān)保對(duì)象提供的其他資料、其他部門的審核意見、審批原件、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、互保協(xié)議等），對(duì)擔(dān)保情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。

（五） 財(cái)務(wù)部與各部門應(yīng)當(dāng)關(guān)注被擔(dān)保對(duì)象的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債變動(dòng)、對(duì)外擔(dān)保或其他負(fù)債、分立、合并、法定代表人的變更及商業(yè)信譽(yù)的變化情況，特別是到期債務(wù)歸還情況等，持續(xù)跟蹤評(píng)估擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)程度。

（六） 如有證據(jù)表明被擔(dān)保對(duì)象已經(jīng)或者將嚴(yán)重虧損，或者發(fā)生解散、分立、重大等重大事項(xiàng)，或者產(chǎn)生重大負(fù)債以及其他明顯增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)情形時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)辦公室通報(bào)，并協(xié)商確定風(fēng)險(xiǎn)防范或者善后措施。

對(duì)于未約定擔(dān)保期間的連續(xù)債權(quán)擔(dān)保，經(jīng)辦責(zé)任人發(fā)現(xiàn)繼續(xù)擔(dān)保存在較大風(fēng)險(xiǎn)，有必要終止擔(dān)保合同的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。

（七） 公司所擔(dān)保債務(wù)到期時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)積極督促被擔(dān)保對(duì)象在十五個(gè)工作日內(nèi)履行償債義務(wù)。若到期后被擔(dān)保對(duì)象未能履行償債義務(wù)，或者發(fā)生被擔(dān)保對(duì)象破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)立即向董事會(huì)辦公室通報(bào)；各部門受理的應(yīng)立即向財(cái)務(wù)部報(bào)告并由財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn)報(bào)董事會(huì)辦公室，董事會(huì)辦公室接報(bào)后立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序。

（八） 公司如需履行擔(dān)保責(zé)任必須經(jīng)董事會(huì)辦公室審核并報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)，在向債權(quán)人履行了擔(dān)保責(zé)任后董事會(huì)辦公室應(yīng)當(dāng)立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償?shù)扔行Т胧┳穬敗?/span>

（九） 債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，除合同另有約定的外，公司應(yīng)當(dāng)拒絕對(duì)增加義務(wù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。

（十） 公司作為一般保證人時(shí)，在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，公司不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。

　?。ㄊ唬┤嗣穹ㄔ菏芾韨鶆?wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，責(zé)任人應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。

　?。ㄊ┍ＷC合同中保證人為二人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)責(zé)任的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超過公司份額外的保證責(zé)任。

　?。ㄊ┕驹谑召徍蛯?duì)外投資等資本運(yùn)作過程中，應(yīng)對(duì)被收購方和被投資方的對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行審查，作為董事會(huì)決議的重要依據(jù)。

　　（十四）公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)時(shí)，責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況及時(shí)披露。

第七章　法律責(zé)任

　　第二十五條　公司董事、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員、相關(guān)部門及人員違反法律法規(guī)或者本制度規(guī)定，擅自擔(dān)?；蛘叩∮谛惺蛊渎氊?zé)，給公司造成損失的，依法承擔(dān)責(zé)任或由公司視情節(jié)輕重給予處理。

　　第二十六條　公司董事、總經(jīng)理及其它高級(jí)管理人員及各個(gè)部門未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。

　　第二十七條　責(zé)任人違反法律法規(guī)或者本制度的規(guī)定，無視風(fēng)險(xiǎn)擅自對(duì)外擔(dān)保造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　第二十八條　責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟(jì)處罰或者行政處分。

　　第二十九條　責(zé)任人未經(jīng)公司董事會(huì)同意承擔(dān)保證責(zé)任就擅自承擔(dān)的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任并給予相應(yīng)的行政處分。

　　第三十條　擔(dān)保過程中，責(zé)任人違反刑法規(guī)定的，依法追究刑事責(zé)任。

第八章　附則

　　第三十一條　本制度自股東大會(huì)審議通過之日起生效執(zhí)行，本制度未盡事宜以及與有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》規(guī)定沖突的，按有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。

　　第三十二條　本制度所稱“以上”、“內(nèi)”含本數(shù)；“超過”、“低于”、“多于”不含本數(shù)。

　　第三十三條　本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋，并根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或者《公司章程》及時(shí)提請(qǐng)股東大會(huì)修訂。